Od 1 stycznia 2027 r. mają obowiązywać Osobiste Konta Inwestycyjne. Nowy instrument ma pozwolić inwestować do określonych limitów bez klasycznego podatku od zysków kapitałowych, zastępując go niskim podatkiem od wartości aktywów.
Zgodnie z przyjętymi rozwiązaniami z preferencji będą mogli korzystać pełnoletni inwestorzy. Na koncie będzie można gromadzić akcje, fundusze, obligacje i wybrane produkty oszczędnościowe. Dla aktywów inwestycyjnych przewidziano pełne zwolnienie do 100 tys. zł, a dla części oszczędnościowej limit wynosi 25 tys. zł.
Jak będą działały nowe konta
Nowy system nie oznacza całkowitego braku podatku. Po przekroczeniu limitu aktywa mają być objęte podatkiem od ich wartości. Stawka ma odpowiadać 19 proc. stopy referencyjnej NBP z końca października poprzedniego roku. Dla 2027 r. rząd zakłada stawkę 0,85 proc.
OKI będą mogły oferować banki, domy maklerskie, fundusze i inne uprawnione instytucje finansowe. Rząd szacuje, że rozwiązanie może skierować na polski rynek kapitałowy dodatkowe dziesiątki miliardów złotych w perspektywie kolejnych lat. Dla klientów kluczowe będzie porównanie kosztów, dostępnych instrumentów i zasad opodatkowania.
Źródła
Ministerstwo Finansów: https://www.gov.pl/web/finanse/rzad-przyjal-projekt-ustawy-o-osobistych-kontach-inwestycyjnych
Formaty reklamowe wewnątrz artykułu
Reklamy wplecione między akapity najlepiej działają w układzie poziomym lub prostokątnym.
